Luego de acalorados debates, el Departamento de Justicia de Estados Unidos (DoJ) dio a conocer en su sitio Web el acuerdo que permite a la banca suiza “evitar demandas por evasión fiscal”, pagando multas y entregando información sobre quienes tengan cuentas offshore.
La medida es más de lo mismo en cuanto a la satanización desatada sobre las cuentas offshore no en aras de evadir impuestos, sino de reducirlos tomando en cuenta que la imposición fiscal en Estados Unidos y muchos otros países desarrollados se emplea en armamentos y,por consiguiente, en hacer más ricos a los ricos. En el 2009 la UBS recibió una multa estadounidense de 780 millones de dólares. Ahora el DoJ propone a la banca suiza evitar las demandas a condición de aceptar una serie de obligaciones, en el marco de un acuerdo bautizado irónicamente "Lex USA" (Ley Estados Unidos) en Suiza.
Históricamente Suiza, al igual que Islas Seychelles y algunos otros territorios, deviene sitio óptimo para constituir sociedades offshore; en sentido general, un paraíso fiscal es un país que exime del pago de impuestos a los inversores extranjeros que mantienen cuentas bancarias o crean cuentas offshore en su territorio donde conviven dos sistemas fiscales diferentes.
Paraíso fiscal al fin, la ley de secreto bancario es estricta, prohibiéndose la revelación de datos financieros, excepto en el caso de una orden judicial emitida por una corte local. De ahí que la cacería de cuentas offshore contra la banca suiza eche más leña al fuego prendido por Estados unidos y su Departamento de Justicia (DoJ), y secundado por la mayoría de las naciones de la Unión Europea, entre otros. De acuerdo con el DoJ, la banca suiza que incumpla las obligaciones dictadas por este departamento, enfrenta multas equivalentes al 20% de los haberes no declarados de estadounidenses, que detentaran al 1º de agosto de 2008. La multa sube al 30% si las cuentas fueron abiertas entre esa fecha y febrero de 2009 y salta al 50% tras vencer ese plazo.
